(三)調(diào)整機構(gòu)、優(yōu)化流程，構(gòu)建相互制約的風險內(nèi)部管控“三道防線”�，F(xiàn)代銀行經(jīng)營更強調(diào)流程控制，市場部門、風控部門與操作部門構(gòu)成業(yè)務(wù)經(jīng)營風險內(nèi)部管控的“三道防線”。對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)而言，前臺經(jīng)營單位在拓展業(yè)務(wù)的過程中，應(yīng)當同步嵌入專業(yè)化的風險管理，即一筆業(yè)務(wù)由客戶經(jīng)理負責對客戶發(fā)起總體營銷，由產(chǎn)品經(jīng)理負責按照本行風險偏好設(shè)計產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，由風險經(jīng)理對業(yè)務(wù)的全面風險進行評估，通過前臺三位一體的聯(lián)動合作，形成分工明確、職責清晰、相互制衡的業(yè)務(wù)營銷風險管控機制;中臺審批部門實行專業(yè)化獨立審批，按照全面風險管理要求加強對業(yè)務(wù)風險的前瞻性研判，注重事前對客戶主體授信、債項授信、擔保方式以及其他風險緩釋措施進行審查評估，尤其需要對業(yè)務(wù)涉及的信息流、貨物流與資金流監(jiān)控方案進行審查，推動風險管控關(guān)口前移;后臺操作部門作為銀行全部或區(qū)域貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的集中處理中心，通過統(tǒng)一的標準化操作來防范操作風險，通過相對獨立的業(yè)務(wù)操作來監(jiān)控授信發(fā)放條件是否得到落實，并通過專業(yè)化的單證審核及時發(fā)現(xiàn)并提示風險。按照建設(shè)流程的要求，構(gòu)建銀行前、中、后臺相互制約的貿(mào)易融資風險內(nèi)部管控“三道防線”，需要銀行深化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)營管理體制改革，通過加強條線化管理、專業(yè)化運營來提高內(nèi)部風險管控效率。

　　(四)建立客戶主體風險與債項風險相結(jié)合的風險識別和評估體系，提升貿(mào)易融資授信的精準性。在貿(mào)易融資風險識別和管理上，從客戶主體與交易兩個維度入手。從客戶主體維度，主要是審查客戶的基本面如經(jīng)營狀況、履約能力以及誠信等，客戶財務(wù)報表仍然是十分重要的信息來源，此時銀行對財務(wù)報表的分析重點應(yīng)立足于對客戶的營運資金情況、履約能力、交易對手以及自身的風險控制能力等。從具體交易維度，則主要審查交易的自償性程度以及相關(guān)風險因素，核實銀行是否可以利用產(chǎn)品組合或結(jié)構(gòu)化技術(shù)，通過對物流資金流的占有或控制等手段，確保自身以交易項下的現(xiàn)金流優(yōu)先受償。

　　(五)實行差別化貸后管理策略，健全貸后管理激勵約束機制。一是結(jié)合貿(mào)易融資業(yè)務(wù)表現(xiàn)出的風險特性，綜合考量風險導向與成本效益原則，根據(jù)客戶風險、授信產(chǎn)品風險、債項金額大小等進行多維度分類分析，采取若干級別的差別化貸后管理策略。在貸后檢查頻率和風險控制措施上，風險程度越高，管理力度越大，貸后檢查頻率越高，控制措施越嚴格。而對于風險程度不高的批量業(yè)務(wù)，則可以采取平衡有度、科學合理的貸后管理方式，如分層抽樣、事后重檢等，在考慮貸后作業(yè)量的同時，把握工作重點。二是針對不同融資產(chǎn)品風險控制點，補充明確貿(mào)易融資日常貸后動態(tài)監(jiān)管內(nèi)容。除完成客戶貸后管理的“規(guī)定動作”外，還要根據(jù)需要隨時采取現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)分析、資料收集等方式監(jiān)控貸后重點關(guān)注事項，并進行簡要記錄，作為判定貸后管理工作是否盡責和后續(xù)檢查的重要依據(jù)。三是提高貸后管理的責任意識，完善貸后管理激勵約束機制。要加強貸后工作人員的風險教育，使其樹立“貸后管理不僅是風險管理，更是經(jīng)營戰(zhàn)略”的理念，克服在貸后管理過程中存在的松懈思想;同時，要完善激勵約束機制，對相關(guān)人員貸后工作進行監(jiān)督考核，促進貸后管理的有效實施，提升管理質(zhì)量。